Малый бизнес должен понимать свои деньги.
Налоги, расчётный счёт, эквайринг, кредиты, зарплата и расходы — предпринимателю приходится управлять всем одновременно.
ИП или ООО? Выбор зависит от задачи.
Обе формы позволяют вести бизнес, но отличаются по ответственности, управлению, выводу денег, учёту и возможностям развития.
Индивидуальный предприниматель
Подходит, когда бизнес ведёт один человек и важны простота управления и минимальная административная нагрузка.
Общество с ограниченной ответственностью
Подходит, когда у бизнеса несколько участников, требуется отдельное юридическое лицо или планируется более сложная структура.
Выбор организационно-правовой формы зависит от конкретной деятельности, структуры бизнеса, налогового режима и других обстоятельств. Информация носит общий справочный характер и не заменяет юридическую или налоговую консультацию.
Налоги — это не один процент.
Налоговая нагрузка зависит от режима, вида деятельности, доходов, расходов, сотрудников и региона.
Сколько денег останется бизнесу?
Смотреть только на ставку налога недостаточно. Важно учитывать весь финансовый цикл: выручку, расходы, НДС, зарплату, страховые взносы и другие обязательства.
Два бизнеса с одинаковой выручкой могут иметь совершенно разную прибыль и налоговую нагрузку. Поэтому финансовую модель нужно считать целиком.
Налоговые правила зависят от конкретного режима, вида деятельности и региона. Ставки и лимиты необходимо проверять по актуальным нормам законодательства. Информация на странице носит справочный характер.
6% или 15%? Считать нужно, а не угадывать.
На УСН налог зависит от выбранного объекта: «доходы» или «доходы минус расходы». Какая модель выгоднее — зависит прежде всего от структуры вашего бизнеса.
Налог с доходов
Налоговая база формируется исходя из полученных доходов. Расходы напрямую налоговую базу не уменьшают.
Бизнесу с относительно небольшой долей расходов или простой структурой затрат.
Налог с прибыли
Налоговая база определяется как разница между доходами и расходами, которые учитываются по правилам налогового законодательства.
Бизнесу со значительной долей подтверждаемых расходов, которые можно учитывать по правилам УСН.
Перед выбором режима посмотрите на 4 вещи
Чем выше обоснованные расходы, тем важнее сравнить оба объекта.
Для налогового учёта важны документы и соблюдение установленных правил.
Они также влияют на фактическую налоговую нагрузку в предусмотренных случаях.
В отдельных случаях регион может устанавливать пониженные ставки.
Сравните варианты на своих цифрах.
В примерах использованы условные ставки 6% и 15%. Это базовые федеральные ставки для соответствующих объектов УСН. В отдельных регионах могут действовать пониженные ставки. Расчёт не учитывает все возможные ограничения, вычеты, минимальный налог и другие особенности конкретной ситуации.
НДС пришёл в малый бизнес.
С 2026 года для части предпринимателей на УСН вопрос НДС становится одним из главных элементов финансового расчёта. Важно заранее понимать, когда возникает обязанность и как это влияет на цену и прибыль.
Если доход за 2025 год не превышает установленный порог, организация или ИП на УСН в 2026 году автоматически освобождается от исполнения обязанностей плательщика НДС.
Сначала смотрим на доход бизнеса
Важна не только ставка, но и экономика сделки
Общая ставка НДС с 1 января 2026 года.
Пониженная ставка применяется к определённым товарам и операциям.
Нулевая ставка применяется в предусмотренных законодательством случаях.
НДС может изменить экономику бизнеса
Особенно если компания работает с конечным потребителем и не может просто переложить налог в цену.
Нужно понимать, как изменение налоговой нагрузки отражается на конечной цене.
При неизменной цене дополнительная налоговая нагрузка может уменьшать финансовый результат.
Для бизнеса-покупателя вопрос НДС может влиять на привлекательность поставщика и документооборот.
Появляются дополнительные требования к налоговому и бухгалтерскому учёту.
В 2026 году это утверждение уже нельзя использовать как универсальное правило. Налоговый режим и конкретные показатели бизнеса нужно рассматривать вместе.
Рассчитайте налоговую нагрузку на своих цифрах.
Информация приведена в справочных целях. Порог освобождения, ставки НДС и порядок применения налоговых правил необходимо проверять с учётом конкретного режима, вида деятельности и действующего законодательства.
Налог — не единственный расход.
У предпринимателя есть не только налог с бизнеса. Обязательные страховые взносы и дополнительные платежи тоже влияют на реальную финансовую нагрузку.
Считать нужно всю сумму.
Чтобы понять реальную стоимость бизнеса, смотрите не только на налоговую ставку, но и на обязательные платежи.
Четыре элемента, которые стоит держать в поле зрения
Налог
Зависит от выбранного налогового режима, объекта налогообложения и показателей бизнеса.
Фиксированные взносы
ИП уплачивает обязательные страховые взносы в порядке и размерах, установленных законом.
Дополнительный взнос
При определённом уровне дохода возникает дополнительная обязанность по страховым взносам.
Сотрудники
Если у бизнеса есть работники, появляются дополнительные обязанности работодателя и соответствующие платежи.
Для оценки бизнеса нужно учитывать совокупность налогов, страховых взносов, расходов и других обязательных платежей.
Смотрите на бизнес как на систему
Не ориентируйтесь только на ставку налога.
Размеры и порядок уплаты налогов и страховых взносов зависят от статуса предпринимателя, доходов, наличия работников, выбранного режима и других обстоятельств. Обозначение «НДС*» используется как напоминание о том, что НДС применяется не ко всем предпринимателям.
Самая низкая ставка не всегда выгоднее.
Налоговый режим нужно оценивать не по одной цифре. Важны доходы, расходы, сотрудники, НДС, структура клиентов и реальная прибыль бизнеса.
ВЫБОР
Не «какая ставка ниже?», а «сколько останется?»
Один и тот же оборот при разных расходах, клиентах и налоговых режимах может давать совершенно разный финансовый результат.
Перед выбором режима посмотрите на пять вещей
Доход
Сколько бизнес получает за год и как меняется выручка.
Расходы
Чем выше подтверждённые расходы, тем важнее правильно выбрать объект налогообложения.
НДС
При определённом уровне дохода вопрос НДС становится частью общей налоговой модели.
Сотрудники
Зарплаты и страховые взносы могут существенно менять экономику бизнеса.
Клиенты
Для работы с юридическими лицами значение НДС может быть особенно важным при выборе модели.
Условия бизнеса важнее рекламной ставки
Но внутри УСН тоже есть разные варианты и налоговые последствия.
В 2026 году лимит доходов для применения ПСН — 20 млн ₽.
Может иметь смысл для определённой структуры бизнеса и работы с НДС.
Низкая ставка сама по себе не показывает, сколько денег останется у предпринимателя после всех обязательных платежей и расходов.
Введите доходы и расходы бизнеса — и сравните реальную налоговую нагрузку.
Конкретный выбор налогового режима зависит от параметров бизнеса и действующих норм законодательства. Расчёт является справочным и не заменяет консультацию налогового специалиста.
А сколько налогов платить именно вам?
Введите несколько параметров бизнеса — Sumetra покажет ориентировочную налоговую нагрузку и сколько может остаться после основных обязательных платежей.
Заполните параметры слева и нажмите «Рассчитать нагрузку».
В следующем блоке разберём, что означает полученный результат и какие инструменты Sumetra помогут принять решение.
Теперь — инструменты, которые нужны бизнесу.
Налоги — только часть финансовой системы бизнеса. Расчётный счёт, эквайринг, бухгалтерия и финансирование помогают ежедневно управлять деньгами и операциями.
Не ищите каждый финансовый сервис отдельно.
Мы собираем основные решения для предпринимателей в одном месте. Вы выбираете подходящий вариант, а переход осуществляется непосредственно к поставщику услуги.
Расчётный счёт
Счёт для приёма платежей, расчётов с поставщиками, налогов и других операций бизнеса.
Эквайринг
Приём безналичных платежей от клиентов через терминал, сайт или другие платёжные инструменты.
Открытие ИП / ООО
Сервисы и банковские решения, которые помогают зарегистрировать бизнес и начать работу.
Бизнес-карта
Удобный способ оплачивать расходы компании и контролировать корпоративные операции.
Бухгалтерия
Сервисы для ведения учёта, подготовки отчётности и работы с налогами.
Кредит для бизнеса
Финансирование оборотных расходов, закупок и развития компании.
На этой странице могут размещаться предложения финансовых организаций и сервисов — партнёров Sumetra. Условия, стоимость и требования устанавливает непосредственно поставщик услуги.
Бизнес должен считать деньги.
Налоги. Расходы. Банк.
Эквайринг. Финансирование.
Sumetra собирает финансовые инструменты
в одном месте, чтобы предпринимателю было
проще принимать решения.
Один бизнес — несколько финансовых задач.